Kleinunternehmer · Stand 28. August 2026

Software für Kleinunternehmer nach § 19 UStG

§ 19 nimmt die Umsatzsteuer, nicht die Ordnung. Die Softwarewahl ist deshalb kleiner als die Werbebilder: du brauchst saubere Rechnungen ohne Steuerausweis, Empfang von E-Rechnungen und Belege für die Steuererklärung. Den teuren UStVA-Tarif brauchst du nicht „weil vollständig“.

Keine Steuerberatung. Ob du Kleinunternehmer bist oder bleiben sollst, entscheidet nicht der Tarifslider. Grenzen, Opt-out und den Fall, dass du die Grenze unterjährig reißt, klärst du mit Steuerberatung, Finanzamt oder im Gesetz. Lexware-Buttons: (Anzeige). sevdesk: (Anzeige, Partnerlink folgt). Affiliate-Hinweis · Kontext ohne Softwarefokus: Buchhaltung für Kleinunternehmer.

Die Grenze – mit Quelle, nicht aus dem Gedächtnis

Im geltenden § 19 Abs. 1 UStG (Wortlaut gelesen am 28. 28. August 2026 auf gesetze-im-internet.de) steht:

Vorangegangenes Kalenderjahr: Gesamtumsatz höchstens 25.000 Euro,
laufendes Kalenderjahr: 100.000 Euro nicht überschreiten.

Dieselbe Größenordnung beschreibt das BMF-Schreiben vom 18. März 2025 zur Neufassung durch das Jahressteuergesetz 2024. Eine IHK-Seite (Region Stuttgart, Stand 1. Juni 2026) wiederholt 25.000 / 100.000 und verweist auf dasselbe Schreiben.

Eine eigene, abweichende 2026-Grenze haben wir am 28. 28. August 2026 auf diesen offiziellen Seiten nicht gefunden. Trotzdem: Gesetze ändern sich. Bevor du planst, Wachstum bremst oder ein Opt-out erklärst: Grenze auf der offiziellen Seite prüfen – Gesetzestext, BMF oder dein Finanzamt. Wir rechnen hier keine Prognose und keinen Einzelfall.

Was die 100.000 praktisch bedeuten (unterjähriger Wechsel zur Regelbesteuerung, schon der Umsatz, der über die Grenze geht), ist Auslegung und Beratung, kein Toggle. Gesamtumsatz ist gesetzlich definiert (vereinnahmte Entgelte, Abzüge, Anlagevermögen). Nicht „alles, was auf dem Girokonto landete“.

Was die Software können muss – und was nicht

Muss

Rechnung ohne USt, Hinweis, Empfang, Belege

Steuersatz 0 bzw. „keine Steuer“, erkennbarer §-19-Hinweis, fortlaufende Nummer, Empfang und Archiv von E-Rechnungen, Eingangsbelege so, dass du oder die Kanzlei im Februar nicht neu sortiert.

Oft nicht

UStVA, Vorsteuer, ELSTER-Umsatzsteuer

Solange du Kleinunternehmer bleibst, entfällt die Voranmeldung in der Regel. Ein Tarif, dessen Verkaufsargument die UStVA ist, ist dann Komfort für EÜR und Bank – oder zu viel Geld.

Vorsteuer zieht du als Kleinunternehmer nicht. Teure Hardware „weil 19 Prozent zurückkommen“ ist die falsche Rechnung. Das Opt-out (freiwillige Regelbesteuerung) bindet typischerweise mehrere Jahre (§ 19 Abs. 3: mindestens fünf Kalenderjahre). Das ist ein Beratungsgespräch, kein Häkchen im Onboarding.

Welcher Tarif – ehrlich klein

Beide Cloud-Programme können den Status abbilden. Die Einstellung „keine Umsatzsteuer“ setzt du selbst und prüfst du an der ersten Testrechnung. Wir haben das nicht mit Stoppuhr getestet; so beschreiben die Hersteller ihre Stufen.

Dein Job	Eher dieser Tarif	Warum
Wenige Rechnungen, EÜR macht die Kanzlei oder ELSTER	sevdesk Free oder Rechnung · Lexware Office M	Nummernkreis, Hinweis, oft E-Rechnung raus. Keine UStVA nötig
Nur Empfang und Archiv, kaum Ausgang	Lexware Office S · oder sevdesk, sobald Empfang im bezahlten Buchhaltungstarif sitzt	S empfängt laut Hersteller, schreibt aber keine Ausgangsrechnung. Free ist zum Schreiben weniger Rechnungen da, nicht als volles Eingangsarchiv
Selbst EÜR vorbereiten, Bank zuordnen	Lexware Office L · sevdesk Buchhaltung	Die EÜR sitzt hier, nicht im Rechnungstarif. Du zahlst für Ordnung, nicht für USt
Grenze in Sicht, Wechsel zur Regelbesteuerung möglich	Denselben Hersteller behalten, Tarif später heben	Nummernkreis und Archiv nicht umziehen, während du Steuersätze umstellst

Preise ca., netto, Stand 28. 28. August 2026. Lexware Office: S 7,90 / M 12,90 / L 21,90 / XL 32,90, Aktion 50 % für 3 Monate auf lexware.de/preise. sevdesk: Free 0 € (3 Rechnungen/Monat); Rechnung / Buchhaltung / Pro je nach Laufzeit (Karten monatlich 11,90 / 25,90 / 34,90; 12 und 24 Monate günstiger). Tabelle auf derselben Seite weicht bei Rechnung ab (12,90). Quelle: sevdesk.de/preise.

Lexware Office

Wenn die Kanzlei schon Lexware kennt

M für Rechnungen inkl. Ausgangs-E-Rechnung. L erst, wenn du EÜR oder später UStVA selbst willst. S ist Archiv und Empfang, kein Rechnungsprogramm. 30 Tage Test, monatlich kündbar laut Anbieter. Preise ehrlich.

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sevdesk

Wenn du mit drei Rechnungen starten willst

Free ist ehrlich klein, inkl. E-Rechnung schreiben. Tarif Rechnung, sobald du mehr brauchst. Buchhaltung erst für Belege, Bank, EÜR. 14 Tage Test, danach Free. Preise ehrlich.

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Vergleich nach Job: Lexware Office vs. sevdesk. Nur fakturieren, ohne §-19-Fokus: Rechnung schreiben.

Einstellung in der Software – du, nicht der Assistent

Im Onboarding gibt es oft „Kleinunternehmer ja/nein“. Das Häkchen ersetzt nicht die Anmeldung beim Finanzamt und nicht die Prüfung, ob du die Grenze einhältst. Nach dem Anlegen:

Erste Testrechnung: kein Steuerbetrag, Hinweis auf § 19 sichtbar.
Leistungsbeschreibung und Nummer wie bei jedem anderen Unternehmer. § 19 macht die Rechnung nicht formlos.
Eingangs-E-Rechnung: eine echte oder eine Testdatei öffnen und ablegen. Postfach allein reicht schlecht, wenn nur XML ankommt.
Steuersatz-Vorlagen für später nicht „19 Prozent Standard“ liegen lassen, wenn du den Status hast – sonst verrechnest du im Stress falsch.
Wachstum: eine Warnung bei 80 Prozent der Grenze ist Organisation, kein gesetzliches Feature. Ob das Programm sie bietet, ist Komfort. Die Verantwortung bleibt bei dir.

E-Rechnung als Kleinunternehmer

Zwei Sätze, die in Foren durcheinandergehen:

Empfangen: seit 1. Januar 2025 ja. Auch ohne USt. Archivieren, nicht nur weiterleiten.
Ausstellen: in der Regel nicht Pflicht, solange du Kleinunternehmer bleibst. Papier oder sonstige Rechnung (PDF) können für deine Ausgangsseite zulässig bleiben. Kunden dürfen trotzdem eine E-Rechnung wollen.

Deshalb kann ein Free- oder Rechnungstarif mit E-Rechnung-Schreiben sinnvoll sein, obwohl niemand dich zwingt. Behörden und manche Plattformen sind ungeduldig. Mehr: E-Rechnung 2026.

Wenn die Grenze näherkommt

Software rettet den Status nicht. Sie kann Umsätze sichtbar machen, bevor du sie reißt. Plan B, den du mit der Beratung sprichst, nicht mit uns:

unterjähriges Reißen der oberen Grenze: ab dem überschießenden Umsatz oft Regelbesteuerung – Rechnungen ab dann mit Steuer, Voranmeldung, anderer Tarif,
Vorjahr über der unteren Grenze: oft Wechsel zum 1. Januar, nicht überraschend im Juni,
Tarif im selben Programm anheben (L bzw. Buchhaltung), statt Hersteller zu wechseln, während die Steuersätze kippen,
DATEV-Frage an die Kanzlei, bevor der erste umsatzsteuerpflichtige Monat beginnt. DATEV-Export.

Wir rechnen das nicht durch. Die 25.000 / 100.000 sind der Gesetzestext vom 28. 28. August 2026, keine Prognose für dein Jahr.

Was wir nicht empfehlen

Kein „Testsieger Kleinunternehmer“

Keine Note, kein Siegel, kein „wir haben 12 Tools 30 Tage getestet“. Die Zuordnung kommt aus öffentlichen Produktseiten und dem Job.

Kein zweites Abo nur für USt

Wenn du keine Voranmeldung machst, kauf sie nicht. Wenn du sie ab einem Stichtag brauchst, upgrade im selben Konto.

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Orangene Lexware-Buttons sind Awin-Anzeige. sevdesk-Buttons führen noch nirgendwohin. Daneben die Herstellerseite ohne Tracking.

Häufige Fragen

Welche Umsatzgrenze gilt 2026?

Im Gesetzestext, den wir am 28. 28. August 2026 gelesen haben, stehen 25.000 Euro (Vorjahr) und 100.000 Euro (laufendes Jahr). Eine abweichende offizielle 2026-Zahl haben wir nicht gefunden. Trotzdem die Grenze auf der offiziellen Seite prüfen, bevor du entscheidest.

Reicht sevdesk Free als Kleinunternehmer?

Für bis zu drei Rechnungen oder E-Rechnungen im Monat laut Hersteller: als Schreibwerkzeug ja. Als Empfangsarchiv und Beleghaltung fürs ganze Jahr: eher nicht. Dann Rechnungstarif oder Lexware M – oder gleich Buchhaltung, wenn du die EÜR selbst vorbereitest.

Brauche ich Lexware Office L ohne UStVA?

Nur wenn du die EÜR, Bank und Belege aus dieser Software willst. Sonst ist L der Preis für Funktionen, die die Kanzlei schon hat. Version M kann die Rechnung; die Erklärung macht dann ELSTER oder die Beratung. EÜR und Software.

Stellt die Software den §-19-Hinweis automatisch?

Oft, wenn du den Status im Konto gesetzt hast. Prüfen musst du die erste Rechnung selbst. Automatik ist kein Rechtsrat.

Verdient ihr an der Empfehlung?

Lexware Office ja über Awin, sevdesk noch nicht. Affiliate-Hinweis.

Stand 28. August 2026. Quellen: § 19 UStG auf gesetze-im-internet.de (28.08.2026), BMF 18.03.2025, lexware.de/preise, sevdesk.de/preise. Grenze vor Entscheidung erneut prüfen. Keine Steuerberatung. Methodik: So vergleichen wir.

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